Бесплатная консультация юриста
Круглосуточная горячая линия
БЕСПЛАТНАЯ
консультация
МСК
СПБ
РФ
Консультация юриста

Взыскание дебиторской задолженности: способы, меры и сроки

15.04.2021
Автор: Екатерина Санкина
450
302
8 мин.

С понятием дебиторской задолженности знаком практически каждый частный предприниматель. При возникновении дебиторской задолженности необходимо предпринять меры для ее погашения. В противном случае кредитодатель вправе обратиться в суд и потребовать закрыть долг принудительно. В исключительных ситуациях предусмотрена уголовная ответственность.

В результате любой коммерческой деятельности формируется дебиторская задолженность, это неизбежно. Если из нормальной она перетекает в просроченную, возникают проблемы с ее возвратом. В данном случае необходимо соблюдать в полной мере условия соглашения и в указанный срок постараться погасить ее.

01
Виды дебиторской задолженности

взыскание дебиторской задолженности должника
В момент формирования долгового обязательства оно может быть двух видов:

02
Нормальная

Кредитополучатель фактически стал собственником товаров или услуг, но их стоимость еще не оплатил. Отсутствие оплаты может произойти по разным причинам: срок передачи денежных средств по договору не наступил, либо произведена оплата только аванса, то есть части платежа

03
Просроченная

Срок полной оплаты товаров и услуг давно истек, но оплата так и не наступила. Согласно договору купли продажи, должник обязуется полностью расплатиться до определенной даты. Если эта дата наступила, а покупатель товаров и услуг не выполнил свои обязательства, непогашенный долг считается просроченным.

Просроченная делится еще на несколько категорий.

04
Сомнительные и безнадежные долги

  • Сомнительная.

Должник не погасил образовавшийся долг, но вместе с тем не обременил его обязательствами в виде залогового имущества, не предоставил гарантийное письмо банка-кредитодателя, или наличием поручителя.

  • Реальную.

Физическое или юридическое лицо имеет поручителя или залоговое имущество.

  • Безнадежная.

Это тот момент, когда взыскание задолженности с физических или юридических лиц не представляется возможным из-за признания заемщика неплатежеспособным, банкротства, окончания срока исковой давности, и т.д.

Согласно пункта 2 статьи 266 НК существует ряд признаков нереального долга:

  • окончание искового периода;
  • обязательство заемщика закрыто из-за невозможности его выполнения. Это подкреплено действующим законодательным актом. Речь чаще всего идет о той ситуации, где юридическое лицо объявило о банкротстве или прекратило свое существование в качестве ИП;
  • судом постановлено, что взыскать долг не представляется возможным. Нет информации о должнике, неизвестно, где он находится, и т.д.;
  • кредитополучатель официально объявлен банкротом.

05
Способы взыскания дебиторской задолженности


Взыскание возникшей дебиторской задолженности может производиться несколькими способами согласно действующему законодательству:

06
Внесудебный

Уместен тогда, когда нет критической ситуации срочного погашения не требуется. Существует масса вариантов, как мирно во внесудебном порядке урегулировать данный вопрос.

07
Досудебный.

Требуется тогда, когда речь идет об обращении в суд. Заемщику отправляется претензия, в которой сообщается о необходимости исполнить долговые обязательства.

08
Переговоры

Очень часто используемый вариант. В устной форме можно договориться и решить вопрос без взаимных претензий и доведения дела до суда.

Преимущества метода:

  • шанс найти компромисс, который устроит обе стороны;
  • поиск оптимальный вариантов решения конфликта;
  • сохранение партнерских отношений;
  • не страдает имидж и репутация;
  • нет необходимости тратить средства дополнительно на расходы, связанные с судебными разбирательствами.

Этот способ закрытия долговых обязательств очень эффективен тогда, когда заемщик способен закрыть долг. Еще одним условием является сохранение партнерских отношений, в ходе которых есть возможность разобраться и сформировать график выплат и определить срок взыскания дебиторской задолженности.

09
Медиация

Метод называется так потому, что для разрешения спорной ситуации привлекается третье лицо – медиатор. Медиация проводится в соответствие с законом «Об альтернативной процедуре урегулирования спорных ситуаций с привлечением сторонних лиц»

10
Новация и отступное

Внимание! Действующими законодательными актами не противопоказано закрыть дебиторскую задолженность с помощью передачи в собственность кредитодателя иного имущества. В некоторых ситуациях для взыскания долга заключается новое соглашение, если условиями старого не предусмотрена возможность передачи в собственность иного имущества. И в том, и в другом случае первоначальные условия соглашения могут быть изменены с целью выхода из кризисной ситуации.

11
Исполнительная надпись нотариуса

Данный метод взыскания долгов считается одним из самых эффективных способов досудебного закрытия долговых обязательств. Посредством такой записи происходит взыскание необходимой суммы денежных средств в принудительном порядке.

Единственным недостатком такого выхода из сложившейся ситуации считается то, что он не всегда применяется. Допустимо использовать только тогда, когда соглашение нотариально заверено.

12
Взаимозачет

Вероятность взыскания таким путем возможна только тогда, когда срок исковой давности еще не закончился, а оба участника соглашения имеют задолженность друг по отношению к другу. Может быть выполнен по требованию одной стороны, если срок исполнения обязательств уже наступил.

13
Уступка требования продажа долга

Уступка требований – это продажа долговых обязательств. Этот способ урегулирования конфликтной ситуации является досудебным способом решения проблемы. Чаще всего к нему прибегают тогда, когда есть подозрение, что имеющийся займ не будет погашен, или тогда, когда срок наступления ответственности уже наступил.

14
Обращение к коллекторам

Кредитодатели часто обращаются в коллекторские агентства. Коллекторы заключают с заявителями соглашения, на основании которых действуют от их имени и ив их интересах. Возможно взыскание дебиторской задолженности через суд. Истцом будут являться коллекторы при наличии заключенного соглашения. Возможен вариант перепродажи задолженности коллекторским агентствам.

15
Обращение в правоохранительные органы

Данные мероприятия уместны тогда, когда имеет место быть нарушение действующего законодательства, ведущего к наступлению административной или уголовной ответственности. Зачастую возбуждение уголовного дела становится причиной возмещения долговых обязательств без дополнительных мер.

Внимание! Допустимо применить, когда срок возмещения долга согласно договору, уже истек.

16
Досудебный порядок

Алгоритм взыскания дебиторского долга в досудебном порядке представляет собой обращение кредитодателя к должнику через письмо.

Обязательные сведения в обращении:

  • условия соглашения, основания для требования возврата долга;
  • ведение расчетов, процентов по кредиту, определение пени;
  • указание точного срока, к которому должен быть полностью возвращен долг, исполнены все обязательства;
  • документальное доказательство законности претензий (копия договора).

Согласно правилам, получив подобную претензию, должник обязательно закрывают имеющиеся долги. При анализе реальных ситуаций можно сказать, что такой алгоритм действий не соблюдается.

Есть четыре основных способа возврата без обращения в суд, предусмотренных действующим законодательством:

  1. 1. Продажа долга.

В этом случае истец имеет право подать часть своего займа стороннему лицу, например, коллекторскому агентству.

  1. 2. Предложение помощи.

Истец может предложить ответчику оказать ему какую-либо помощь в обмен на часть или весь объем долга.

  1. 3. Метод взаимозачета.

Компания, которая оказалась в долговой яме, может закрыть ее с помощью своих товаров и услуг.

  1. 4. Способ нарастающего давления.

В данном случае речь идет о регулярных звонках, отправлениях писем и напоминаний другой стороне об имеющихся обязательствах. В данном случае можно использовать все доступные и не запрещенные законом методы: электронную почту и социальные сети, личное общение, общение по телефону и через почтовые отправления.

17
Судебный порядок

Взыскание дебиторской задолженности с юридических лиц в досудебном порядке без привлечения сторонних лиц не всегда эффективно. В некоторых случаях заемщик является неплатежеспособным, либо о нем вообще нет сведений. В подобных ситуациях без судебных споров не обойтись. В том случае, если ответчик признает, что имеет непогашенный долг и согласится его закрыть, процедура пройдет по упрощенному сценарию. Согласно статистике, ежедневно в суде рассматривается до 5-6 подобных дел.

Чтобы в судебном порядке спор решился как можно быстрее, необходимо подготовиться заранее, а именно:

  • собрать доказательную базу;
  • составить иск в установленном порядке;
  • заплатить государственную пошлину.

Залогом успешного решения спорного вопроса станет наличие исполнительного нотариального листа. Именно он является поводом для взыскания долговых обязательств в принудительном порядке.

18
Другие варианты подсудности

При обращении в суд стороны спора могут самостоятельно определить суд, в котором будет рассматриваться их дело. Еще до того, как будет сформирован и подан иск, обе стороны должны по взаимному согласию определить суд, в который они обратятся.

На заметку! Эти правила не распространяются на дела, которые относятся к категории исключительной подсудности.

19
Основные этапы судебного обжалования

  1. 1. Предъявление претензии должнику.
  2. 2. Составление и подача исковых требований в суд.
  3. 3. Судебные прения.
  4. 4. Вынесение решения и предоставление сторонам исполнительного листка.
  5. 5. Взыскание в принудительном порядке.

20
Обращение в суд

Процедура имеет несколько этапов:

  1. 1. Составление исковых требований.
  2. 2. Сбор доказательной базы, подготовка всех обходимых документов.
  3. 3. Предоставление претензии и доказательств того, что она действительно была вручена ответчику.
  4. 4. Оплата государственной пошлины.
  5. 5. Предоставление нотариально заверенной доверенности в том случае, когда иск подается не стороной соглашения, а ее представителем.
  6. 6. Отправление исковых требований ответчику.

Важно! Обязательно нужно отметить, что в случае, если заемщик и неплательщик возмещает свою долговую обязанность, то процесс прекращается, независимо от того, на каком этапе он находится.

21
Как получить деньги по исполнительному документу

Принудительное исполнение судебного постановления возможно посредством участия судебных приставов либо самостоятельно. Чтобы воспользоваться услугами приставов, необходимо написать заявление с указанием расчетного счета, на который необходимо перевести средства. Если истец решил не обращаться к приставам, необходимо отправить в банк копию решения суда с указанием банковских реквизитов ответчика, с которых будет произведено списание средств.

22
Если банковские реквизиты должника неизвестны

Порядок обращения взыскания на дебиторскую задолженность в данном случае предписывает обращение в налоговые органы с предъявлением решения суда. Налоговая предоставляет истцу при обращении данные с номером счета, с которого будет производиться удержание денежных средств.

23
Особые случаи

Есть перечень ситуаций, которые выходят за рамки стандартных описанных случаев.

24
Дебитор находится за границей

Если должник пребывает на территории одной из стран СНГ, трудностей не возникнет. На основании законодательных актов о взаимопомощи с его счетов будет производиться удержание задолженности. Решение суда будет действовать и на территории этих стран. В данном случае взыскание производится посредством обращения истца в суд той страны, в которой проживает ответчик. Основанием для погашения дебиторского займа будет постановление суда РФ.

Если заемщик находится на территории стран и государств, с которыми у России нет соглашения, вернуть долг будет проблематично.

25
Активы должника резидента находятся за рубежом

Подобная ситуация не является проблемой при взыскании долгов с ответчика. Однако поиск активов ответчика за пределами своей страны займет много времени, а возможно, потребует финансовых затрат.

26
Банкротство

Практически любая компания или юридическое лицо может стать банкротом. В некоторых ситуациях взыскание долгов может вызвать некоторые сложности, хотя такая ситуация не является безнадежной и не считается препятствием. В данном случае проводятся мероприятия согласно закону «О несостоятельности».

27
Ликвидация

Во многом процесс погашения долговых обязательств будет связан со сроками подачи исковых требований истцом ответчику.  Исковые требования направляются истцом ответчику в срок не позднее двух календарных месяцев с момента объявления о ликвидации.

В заключение можно сказать, что существует масса вариантов и способов погашения дебиторской задолженности. Самым эффективным и в действительности работающим считается судебное взыскание дебиторской задолженности. Все остальные варианты могут быть эффективными в зависимости от степени доверительности взаимоотношений сторон и умению их договариваться.  На практике совершенно точно можно сказать, что дебиторскую задолженность гораздо проще предотвратить, чем потом пройти весь алгоритм действий по ее возврату.

Бывают ситуации, когда возместить дебиторскую задолженность не представляется возможным в силу определенных обстоятельств даже посредством обращения в судебные органы. В этом случае необходимо обращаться в Арбитражный суд.

Статьи по теме
Комментарии